Говоря о «налоговом планировании», мы имеем в виду, в первую очередь, услугу, связанную с проведением налогового анализа планируемой или уже существующей схемы работы с участием нерезидентов (Tax Due Diligence), предложением по оптимизации налогообложения, разработкой наиболее удобной системы взаимодействия нерезидентных и резидентных структур, упрощению процедур налогового, банковского и валютного контроля. Мы работаем как с чисто иностранными проектами (когда все участники деятельности находятся за пределами России), так и со смежными проектами, связанными с деятельностью и налогообложением бизнеса одновременно в России и за ее пределами.

Наша команда

все
Владислав Дубневский
Владислав
Дубневский

Сочетание верно выбранных инструментов налогового планирования позволяет существенно снизить налоговое бремя на бизнес, имущество или доходы физического лица. Доступны и могут использоваться такие эффективные элементы налогового планирования как:

  1. Налоговые льготы, предусмотренные соглашениями об избежании двойного налогообложения и иными международными договорами и соглашениями.

    Например: в отношении с РФ договоры об избежании двойного налогообложения заключили уже более 60 стран, льготное налогообложение НДС предусмотрено договорами Таможенного Союза, льготирование таможенных пошлин – Соглашениями о свободной торговле.

  2. Аккумуляция прибыли в оффшорных или низконалоговых юрисдикциях, позволяющих свести к минимуму ее налогообложение.

    Например: законодательство классических оффшорных юрисдикций не имеет такого института как «налоговая система», и не облагает налогом прибыль компаний. Вся совокупность налоговых платежей, которая предусмотрена в иных юрисдикциях, заменена в оффшорах одним ежегодным сбором.

  3. Налоговые льготы, предусмотренные налоговым законодательством соответствующей юрисдикции.

    Например: льготы для холдинговых и смешанных компаний в Швейцарии и Нидерландах.

  4. Специальные налоговые режимы и особые зоны налогообложения, предусмотренные в ряде стран.

    Например: льготное налогообложение штатов Делавэр, Невада (США), свободная экономическая зона «Брест» в Белоруссии и множество других.

  5. Оптимальная с точки зрения налоговых последствий форма договорных отношений.

    Например: различным налоговым последствиям могут подвергаться одинаковые по своей экономической доходности действия: реализация продукции самостоятельно или через комиссионера и агента, приобретение сырья у производителя, посредника или импортера.

  6. Баланс цен сделок.

    Например: балансировка в налоговых целях покупных или продажных цен по сделкам с контрагентами позволяет аккумулировать прибыль в том размере и в той юрисдикции, в которой это наиболее выгодно и соответствует правилам трансфертного ценообразования, если они существуют в выбранной юрисдикции.

В ходе наших консультаций мы будем рады помочь Вам использовать эти и иные возможности налогового планирования наиболее эффективно.

Еврокомиссия усилит «антиотмывочное» законодательство
Руководитель налоговой практики юридической фирмы Клифф дала экспертный комментарий относительно предлагаемых ужесточений.
Россия закрывает канал утечки русских денег на Запад
Денонсацию соглашения с Нидерландами прокомментировали юристы налоговой практики юридической фирмы Клифф.

Заказать услугу