Лицензии в оффшорных юрисдикциях
Современное правовое регулирование специфических видов деятельности в оншорных юрисдикциях характеризуется строгими требованиями и высоким уровнем прозрачности. Очевидно, что не каждая организация, планирующая осуществлять лицензируемую деятельность, способна соответствовать принятым стандартам. В особенности это касается развивающихся и только начинающих свою деятельность компаний.
В связи с этим большое количество бизнесменов предпочитает использовать для ведения лицензируемой деятельности оффшорные и низконалоговые юрисдикции. Регулирование лицензируемых видов деятельности в таких странах, как правило, значительно мягче, а к лицензируемым компаниям предъявляются значительно более низкие требования, чем в развитых государствах (в том числе РФ). Получение лицензии в оффшорных юрисдикциях характеризуется такими преимуществами как отсутствие налогообложения и низкое требование к уровню уставного капитала компании.
Виды лицензируемой деятельности
Прежде всего, к лицензируемым видам деятельности относится финансовая деятельность некредитных организаций.
В большинстве юрисдикций к лицензируемой или требующей специального разрешения деятельности относятся следующие виды деятельности:
- осуществление деятельности на рынке форекс (Forex);
- брокерская деятельность;
- дилерская деятельность;
- осуществление денежных переводов;
- международное управление и защита активов;
- торговля финансовыми и иными производными финансовыми инструментами;
- проведение платежных операций;
- кредитные и залоговые операции;
- депозитарные услуги;
- бухгалтерские услуги;
- обмен валют;
- консультационные услуги в финансовой сфере;
- страховая и перестраховочная;
- игорный бизнес.
Деятельность компании может одновременно подпадать под несколько категорий лицензий, в этом случае условия предоставления таких лицензий может значительно отличаться по срокам, по финансовым затратам, структуре компании, обязанности наличия полностью обустроенного офиса в юрисдикции получения лицензии.
Необходимая лицензия определяется в каждом конкретном случае исходя из специфики бизнеса (клиентской базы, уровня капитала и проч.). Компания может обратиться за получением сразу нескольких типов лицензий одновременно, в связи с этим помощь квалифицированных специалистов при лицензировании компании необходима для гарантии получения лицензии.
Отдельно следует рассматривать лицензирование банковской деятельности.
Регулирование банковской деятельности в подавляющем большинстве случаев значительно сложнее регулирования любой другой финансовой деятельности. В настоящее время банковскую лицензию в иностранных юрисдикциях получить чрезвычайно сложно в силу больших требований, предъявляемых к таким компаниям.
Особенности осуществления лицензируемой деятельности в оффшорных юрисдикциях
Осуществление лицензируемой деятельности без получения надлежащей лицензии является правонарушением во всех юрисдикциях и может повлечь за собой серьезные санкции, как в отношении компании, так и в отношении ее менеджмента.
Именно поэтому в случае возникновения сомнений на предмет необходимости получения лицензии на осуществление той или иной деятельности, рекомендуется обязательно обратиться за консультацией к специалисту.
Каждая лицензия предполагает соблюдение лицензируемой компанией требований, устанавливаемых законами и подзаконными актами для этой лицензии. Однако, возможно выделить следующие общие требования, которые предъявляются ко всем лицензируемым компаниям в большинстве юрисдикций:
- Наличие счета компании в стране получения лицензии.
- Поддержание на счету компании предписанного уровня уставного капитала.
- Наличие у директоров надлежащей квалификации в области менеджмента или услуг, которые будет оказывать компания.
- Наличие бизнес плана ясно отражающего цели компании.
Иные требования различаются в зависимости от вида деятельности и юрисдикции.
Специалисты нашей компании будут рады проконсультировать Вас по вопросам лицензирования иностранных компаний и подобрать наиболее подходящий вариант организации бизнеса.
